Gastos deducibles para autónomos: lo que sí puedes deducir (y lo que te puede dar problemas)
Deducir bien no es “meter gastos”, es pagar lo justo cumpliendo la normativa. Aquí tienes una guía clara para entender
qué se considera gasto deducible, cómo documentarlo y qué errores evitar para no tener sustos con Hacienda.
✅ Regla de oro:
para que un gasto sea deducible debe estar vinculado a tu actividad, estar justificado y estar registrado correctamente.
📌 ¿Qué significa “gasto deducible”?
Un gasto deducible es un coste que Hacienda acepta como necesario para desarrollar tu actividad. Al incluirlo correctamente,
reduces tu base imponible y, en consecuencia, puedes reducir lo que pagas en IRPF/IVA (según el caso).
✅ Ejemplos habituales de gastos que suelen ser deducibles
Estos son algunos de los más comunes, siempre que estén vinculados a tu actividad y correctamente documentados:
- 🧾 Material y suministros relacionados con tu trabajo
- 💻 Equipos y software (ordenador, licencias, herramientas)
- 📦 Servicios profesionales (gestoría, abogado, marketing)
- 🚗 Desplazamientos y transporte vinculados a tu actividad
- 📣 Publicidad y captación de clientes
- 🏢 Alquiler de oficina/espacio de trabajo (si aplica)
⚠️ Gastos “grises”: aquí es donde suelen venir los problemas
Hay gastos que pueden ser deducibles, pero suelen generar dudas o requerir un análisis más fino según tu actividad:
- Comidas y dietas: pueden ser deducibles en ciertos casos y con condiciones.
- Vehículo: depende del uso profesional real y de cómo se justifique.
- Teléfono e internet: si hay uso mixto (personal/profesional), conviene criterio y documentación.
- Casa como lugar de trabajo: requiere aplicar porcentajes y reglas específicas.
- Ropa: solo suele admitirse si es claramente profesional o de trabajo.
🧾 Factura vs. ticket: el detalle que te puede costar una deducción
Para la mayoría de deducciones, Hacienda exige factura con tus datos (NIF y razón social). Un ticket sin identificar
puede no ser suficiente según el tipo de gasto. Cuando hay duda, lo sensato es pedir factura.
✅ Recomendación práctica
Pide factura siempre que sea posible y guarda el justificante de pago.
📁 Orden y registro
Clasifica y registra tus gastos al día para evitar errores trimestrales.
❌ 5 errores típicos al deducir gastos
- Incluir gastos personales “por si cuela”.
- No tener factura o no estar a tu nombre.
- No registrar los gastos a tiempo (o registrarlos mal).
- Deducir porcentajes sin criterio (casa, coche, teléfono).
- No revisar la coherencia entre IVA/IRPF y la actividad real.
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